小字典﹕借錢宜參考 實際年利率

【明報專訊】所謂「平息（Flat Rate）」，是根據借貸金額計算的利息，當中並不包括利息以外的收費。就計算方法看，有的銀行以月度計，即「每月平息」；有的銀行以年度計，即「每年平息」。


「實際年利率（Annual Percentage Rate）」則是根據香港銀行營運守則指引，以年度按複利來計算，當中包括利息外的收費（如手續費），是將已知的實際現金流套入淨現值公式計算出的內部回報率。


換言之，「平息」經銀行確定，與客戶的貸款額及還款期長度無關，亦不計入本金減少和利息滾存；「實際年利率」與實際借貸及還款活動相匹配，貸款額愈多，還款期愈長，「實際年利率」愈低。


「實際年利率」更能夠反映真實的借貸成本，宜作為比較基準。金管局要求，銀行公布借貸利率時，須列明實際年利率，以方便有需要人士比較成本。