借稅貸 留意利息回贈條件

【明報專訊】稅季臨近，6家銀行已推出稅務貸款，最低實際年利率從1.73厘至1.99厘不等，最高貸款額為月薪5至12倍，金額最高達200萬元（見表1）。以下分別以貸款額10萬及50萬元，還款期12個月為例，比對6家銀行今年推出的稅貸方案。


現時市面上已推出稅務貸款的銀行分別為華僑永亨、富邦銀行、工銀亞洲、建行亞洲、大新銀行以及中信銀行（國際）。當中最低實際年利率為華僑永亨的1.73厘，貸款額不限，但需要為開立定期存款戶口或認購指定單位信託基金之客戶；如果撇除任何額外條件，以10萬元貸款額計算，富邦銀行總支出最少，總還款額為101,712元（見表2），但計算實際年利率時已包括6個月利息回贈。


在尋找最低利率稅貸同時，銀行的「免息免供」期、利息回贈條款等細節亦需留意。雖然各家銀行均以低息作招徠，但所有銀行在計算實際年利率時已經包括利息回贈，惟回贈多數於還款期後段發出，貸款者更需符合一定條件，例如不能提早清還貸款或逾期還款，否則銀行將收回已發放之回贈金額。另外，華僑永亨銀行推出「3個月免息免供」的實際年利率為6家銀行中最低，但由於免息免供的3個月已計算在年利率之內，而且首3個月不用還款，由第4個月開始的每月還款額，實為5家銀行中最高。


還款期較短 注意還款能力

除了現金回贈，有銀行亦送出飛行里數、或兩年劃一低息等優惠。某些銀行會為特惠客戶，例如專業人士或公務員，或使用該銀行戶口為出糧戶口的人士，提供較優惠的利率，以大新銀行為例，特惠客戶的實際年利率比一般客戶約低0.33厘。中信銀行（國際）更推出只要2人同時申請稅務貸款，即可以特選客戶利率借貸，以每個人貸款10萬元計算，每月平息0.13厘。富邦銀行則提供以夫婦二人總貸款額計算利率的優惠。在貸款配套方面，工銀亞洲推出14天冷靜期，在提取貸款後14天內若需要償還全數貸款，可豁免所有收費及利息。


倘作投資用 需先計算成本

大新銀行銀行產品部總經理及主管鄧子健表示，今年本港人均收入從38,000元上升至40,000元，交稅額預期上升3%至5%，因此預期銀行的稅務貸款總額亦會相應提升。鄧預期，大新銀行今年的稅務貸款額將比去年上升10%。


美國萬利理財亞太區總裁張佩儀稱，稅貸較一般的貸款佔薪酬比例較高，而且還款期較短，申請稅貸時宜注意個人還款能力。張表示：「借稅務貸款的時候要注意自己是否已經還清去年的稅務貸款，另外也應該清楚自己借貸的目的為何。如果用作投資其他產品，需要先計算清楚成本效益，亦可以以稅務貸款償還一些較高息的債務，例如樓宇的二按。」另外，她提醒有意置業的市民，「由於稅務貸款負擔較大，一般未還清稅貸都難以申請買樓按揭。」她說，目前銀行最低稅貸年利率約為1.7厘至1.8厘，已是頗為吸引的水平。但她認為，多家銀行稍後仍會推出稅貸優惠，可以貨比三家，留待11月中才決定。


明報記者

[蘇樂恩 理財專題]